2025년 8월부터 바뀌는 가족 간 이체 세무조사 기준 – 이제 '가족끼리 돈 보내기'도 조심해야 합니다
“가족끼리 돈 주고받는 게 뭐 어때서?”
이제는 그 생각이 증여세 추징과 세무조사로 이어질 수 있는 시대가 됩니다.
2025년 8월부터 국세청은 AI 기반 금융감시 시스템을 본격 도입하며, 가족 간 소액 이체도 정밀 분석 대상으로 삼고 있습니다. 이번 포스팅에서는 실제 국세청 자료와 보도 내용을 토대로, 가족 간 금전 거래 시 유의할 사항과 위험 회피 방법을 상세히 정리해 드립니다.
👨👩👧 가족 이체란?
가족 이체란 부모, 자녀, 배우자, 형제자매 등 가족 사이에 발생하는 자금 송금을 말합니다.
생활비, 병원비, 등록금, 결혼 자금 등 다양한 형태로 이뤄지지만, 일정 금액 이상이 반복되거나 정기적으로 이체된다면 단순한 도움을 넘어 증여로 간주될 수 있습니다.
✅ 세무조사 대상이 되는 4가지 핵심 패턴
국세청은 다음과 같은 거래를 AI 기반으로 자동 감지합니다:
1. 정기·반복 이체
- 매달 일정한 날짜에 반복적으로 이체
- 금액이 적더라도 패턴이 동일하면 의심 대상
2. 의심스러운 현금 거래
- 현금 1천만 원 이상 인출 → FIU(금융정보분석원) 자동 보고
- 갑작스러운 고액 입금·출금은 추적 가능성 ↑
3. 증빙 없는 송금
- 계좌 메모 없이 목적 불명 이체
- ‘생활비’ 같은 메모 없이 지속 송금 시 증여 간주
4. 10년 누계 초과
- 자녀에게 10년간 5천만 원 초과 시 → 증여세 대상
- 반복 송금 누적 합산도 포함
📊 증여세 과세 기준 요약 / 공제한도 (10년 기준)
| 성인 자녀 | 5,000만 원 |
| 미성년 자녀 | 2,000만 원 |
| 배우자 | 6억 원 |
| 기타 친족 | 1,000만 원 |
한도를 초과하거나, 초과 가능성이 보이면 세무조사 및 추징 가능성이 발생합니다.
🧾 실제 세무 추징 사례
- 부모가 자녀에게 매월 80만 원씩 7년간 송금
- 누적액이 5,000만 원을 초과하자, 국세청이 증여로 간주해 추징 및 가산세 부과
🛡️ 가족 간 거래, 안전하게 하려면?
국세청과 전문가들은 다음과 같은 방법을 통해 세무 리스크를 예방하라고 조언합니다.
| 📝 메모 남기기 | ‘생활비’, ‘의료비’, ‘학비’ 등 명확한 용도 기재 |
| 🧾 증빙자료 확보 | 송금 목적에 대한 청구서, 영수증, 기록 등 보관 |
| 🖊️ 차용증 작성 | 상환 계획과 이자 포함된 문서로 대여 거래임을 명확히 |
| 📉 비정기적 이체 | 매월 고정 금액이 아닌 불규칙적 송금 권장 |
| 📊 증여 누계 점검 | 10년 합산 금액 한도 확인하며 이체 설계 |
| 👨💼 전문가 상담 | 세무사 통해 사전 신고 및 문서 준비 필수 |
🧠 핵심 요약
- 2025년 8월부터는 가족 간 거래도 AI 감시 시스템의 대상
- 정기적·반복 이체, 금액과 상관없이 패턴이 핵심 분석 요소
- 증빙 없는 단순 송금은 ‘증여’로 추정돼 세무조사 가능성
- 차용증, 메모, 영수증 등 거래 목적 증명 수단 확보가 중요
🔒 결론
이제 가족 간 돈을 보내는 일도 ‘기록’과 ‘계획’이 필요합니다.
무심코 송금한 30만 원, 50만 원이 AI 감시 시스템에서는 증여신호로 보일 수 있습니다.
가족끼리니까 괜찮다는 생각은 이제 위험합니다.
국세청의 감시는 **금액보다 ‘패턴’과 ‘증빙’**을 보며 판단합니다.
📌 지금부터라도 명확한 이체 계획, 증빙 준비, 차용증 작성 습관을 갖추세요.
🙋 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 부모가 자녀에게 매달 50만 원씩 보내도 문제가 되나요?
A. 단발성 송금은 괜찮지만, 정기적·반복적으로 같은 금액을 송금할 경우 AI 분석 대상이 될 수 있습니다. 특히 10년 누적 송금액이 5,000만 원을 넘으면 증여세 부과 대상이 됩니다.
Q2. 가족 간 계좌이체는 증여세 신고 없이 해도 되나요?
A. 비과세 한도 내에서는 신고하지 않아도 무방하지만, 초과 가능성이 보이면 반드시 증여세 신고를 해야 합니다. 특히 용도 표시나 차용증 없이 반복 송금할 경우, 신고하지 않으면 추징 및 가산세가 부과될 수 있습니다.
Q3. 미성년 자녀에게 매달 생활비를 보내도 되나요?
A. 미성년 자녀는 10년간 2,000만 원까지만 비과세입니다. 학원비, 등록금 등은 지출 용도와 관련된 증빙이 있으면 생활비로 인정받을 수 있으나, 반복 이체 시 주의가 필요합니다.
Q4. ‘차용증’은 어떤 형식으로 써야 하나요?
A. 반드시 다음 내용을 포함해야 합니다:
- 대여금액
- 이자율(또는 무이자 명시)
- 상환 기한
- 작성일과 서명
→ 이자 없이 상환일도 없는 문서는 증여로 의심될 수 있습니다.
Q5. 배우자에게 돈을 보낼 때도 증여세 대상인가요?
A. 배우자는 10년간 6억 원까지 비과세입니다. 그러나 그 한도를 넘는 금액이나 반복 이체는 조사 대상이 될 수 있으며, 사업자금, 부동산 자금 등은 특히 엄격하게 심사됩니다.
Q6. 가족 간 거래가 적발되면 어떤 불이익이 있나요?
A. 미신고 증여세 + 가산세 + 납부지연이자가 부과됩니다.
또한 세무조사 대상자로 분류되며, 다른 계좌와 거래내역까지 확대 조사될 수 있습니다.